Izraz lizing izhaja iz angleške besede leasing - najem. V angleščini obstaja koncept operativnega in finančnega lizinga. Operativni lizing ustreza konceptu običajnega najema v ruski zakonodaji, finančni lizing pa finančni lizing ali lizing. Zato pri uporabi izraza "lizing" v zvezi z Rusijo mislimo na finančni najem ali kar ustreza angleškemu "financial leasing".

Leasing(v skladu z zveznim zakonom "o lizingu") - vrsta naložbene dejavnosti za pridobitev premoženja in njegov prenos na podlagi lizing pogodbe posameznikom ali pravnim osebam za določeno plačilo za določeno obdobje pod določenimi pogoji, ki jih določa pogodbe, s pravico do nakupa nepremičnine s strani najemnika. Posledično je lizing vrsta podjetniške dejavnosti, katere cilj je vlaganje finančnih sredstev v pridobivanje premoženja in oddajanje v najem.

Razmišlja se o leasing razmerjih zakonodaja kot naložba in poteka v okviru trikotnika: dobavitelj (proizvajalec) – najemodajalec (investitor) – najemnik (uporabnik).

Leasing je kompleks premoženjskih razmerij, ki nastanejo v zvezi s pridobitvijo lastnine in njenim kasnejšim prenosom za začasno uporabo.

To je pogodba o finančnem najemu, po kateri lahko najemnik (najemnik) uporablja premoženje v lasti najemodajalca (najemodajalca) in kupljeno po naročilu najemnika za določeno periodično plačilo. Najpomembnejši element tega sporazuma je, da pravno lastnino(vzdržuje lizinška hiša) ločeno od ekonomske uporabe sredstva(v lasti najemnika). Lizinško družbo zanima najemnikova sposobnost plačevanja najemnine, ne pa njegova kreditna zgodovina, premoženje ali neto vrednost. Tak dogovor je še posebej primeren za nova, mala ali srednje velika podjetja, ki nimajo dolge finančne zgodovine. Kot zavarovanje transakcije služi sama najeta nepremičnina.

Z drugimi besedami, lizinška družba (lizingodajalec) na zahtevo lizingojemalca pridobi nepremičnino (opremo) in jo da v uporabo pod pogojem obveznega postopnega odkupa v času trajanja pogodbe. Pravzaprav je vloga najemodajalca financiranje nakupa nepremičnine in zagotavljanje njene dostave, montaže, zagona in zagona. Lastništvo prenesene nepremičnine ostane lizinški hiši do popolne poravnave po pogodbi.

Podjetje ali podjetnik ne potrebuje nujno lastnine, da lahko posluje in ustvarja dobiček. Dovolj je, da imate pravico do uporabe te nepremičnine za določeno obdobje. To je še posebej pomembno za tista podjetja, ki nimajo potrebnih sredstev za nakup opreme. Mehanizem lizinga jim omogoča nakup pravice do uporabe opreme za določeno obdobje za ugodno najemnino. Predvidena je tudi možnost, da oprema po poteku dogovorjenega roka uporabe preide v last podjetja.

Civilni zakonik Ruske federacije opredeljuje lizing kot finančni najem (člena 665, 666):

„S pogodbo o finančnem najemu (lizingu) se lizingodajalec zavezuje, da bo pridobil lastništvo nepremičnine, ki jo je določil lizingojemalec, od prodajalca, ki ga je določil, in dal lizingojemalcu to nepremičnino za plačilo v začasno posest in uporabo za poslovne namene. V tem primeru najemodajalec ne odgovarja za izbiro predmeta najema in prodajalca.

S pogodbo o finančnem najemu je lahko določeno, da izbiro prodajalca in nepremičnine, ki jo kupuje, opravi najemodajalec.

Predmet pogodbe o finančnem najemu so lahko vse nepotrošne stvari, ki se uporabljajo za poslovno dejavnost, razen zemljišč in drugih naravnih objektov.«

Lizing predmetov

Predmet lizinga so lahko premičnine in nepremičnine.

Premičnine- vse, kar ni povezano z nepremičninami: stroji, oprema, računalniška oprema, vozila ipd.

Nepremičnine: zgradbe, strukture, letala, morska plovila, plovila za celinsko plovbo, vesoljski objekti.

Najbolj priljubljeni predmeti lizinga so kmetijska mehanizacija, gradbena in cestna oprema, vozila in letalska oprema ter telekomunikacijska oprema; Precejšen je delež specialne opreme za rudarstvo, naftno in plinsko industrijo.

Predmeti lizinga

Glede predmetov lizinga torej klasični lizing predvideva tristransko razmerje, to pomeni, da so v lizinškem poslu udeleženi trije subjekti. Subjekti lizinga so lahko rezidenti in nerezidenti Ruske federacije. Sestava subjektov lizinga se zmanjša na dva, če sta prodajalec in lizingodajalec ista oseba.

Najemodajalec(najemodajalec) - oseba, ki posebej kupi nepremičnino, da jo da v najem za začasno uporabo;

Najemnik(najemnik) - oseba, ki prejme nepremičnino za začasno uporabo;

Prodajalec(dobavitelj) - oseba, ki prodaja nepremičnino, ki je predmet posla.

Udeležba treh subjektov v lizinškem poslu je značilnost finančnega najema od navadnega najema.

Običajni najemi vključujejo samo dva predmeta:

Najemodajalec;

Najemnik.

Tudi pri navadnem lizingu lizingodajalec kupuje opremo na lastno odgovornost in odgovornost in ne na željo lizingojemalca. Pri tej vrsti izposoje si lahko isto opremo izposodite večkrat.

Operativni lizing

Operativni (storitveni) leasing - To je pogodba, katere rok trajanja je krajši od celotne amortizacijske dobe najetega sredstva (običajno 1 do 3 leta). Hkrati plačilo, predvideno v pogodbi, ne pokriva celotne cene sredstva, zaradi česar ga je treba večkrat najeti.

Najpomembnejša značilnost operativnega lizinga je pravica lizingojemalca do predčasne prekinitve pogodbe. Takšni sporazumi lahko predvidevajo tudi zagotavljanje različnih storitev namestitve in tekočega vzdrževanja opreme za najem. Zato je drugo, pogosto uporabljeno ime za to obliko lizinga storitveni lizing. V tem primeru so stroški opravljenih storitev vključeni v najemnino ali plačani posebej.

Glavni predmeti operativnega (storitvenega) lizinga so tisti, ki hitro zastarajo (računalniki, kopirno-razmnoževalna oprema, različne vrste pisarniške opreme itd.) in tehnično zapleteni, ki zahtevajo stalno vzdrževanje (tovorna in osebna vozila, letala, železnica in morje). transport, gradbena oprema) vrste opreme.

Lahko ugotovimo, da so na splošno pogoji operativnega lizinga za lizingojemalca ugodnejši.

Zlasti možnost predčasne prekinitve pogodbe vam omogoča, da se takoj znebite zastarele opreme in jo nadomestite z bolj visokotehnološko in konkurenčno. Poleg tega lahko podjetje, če pride do neugodnih okoliščin, hitro omeji to vrsto dejavnosti tako, da predčasno vrne ustrezno opremo lastniku in znatno zmanjša stroške, povezane z likvidacijo ali reorganizacijo proizvodnje.

V primeru enkratnih projektov ali naročil vas operativni lizing razbremeni potrebe po nakupu in naknadnem vzdrževanju opreme, ki je v prihodnosti ne boste potrebovali.

Uporaba različnih storitev lizinške hiše ali proizvajalca opreme pogosto zmanjša stroške tekočega vzdrževanja in vzdrževanja ustreznega osebja.

Slaba stran teh prednosti je:

Višja najemnina kot druge oblike lizinga;

Zahteve za dajanje predujmov in predplačil;

Razpoložljivost klavzul v pogodbah o plačilu kazni v primeru predčasne odpovedi najema;

Drugi pogoji, namenjeni zmanjšanju in delni kompenzaciji tveganja lastnikov nepremičnin.

Trenutno ta oblika lizinga v Ruski federaciji ni dobila ustreznega razvoja. Poleg tega se v skladu z zakonom operativni lizing razlaga kot kratkoročni najem in ga ureja civilni zakonik Ruske federacije. V skladu s tem ne spada v zvezni zakon "o finančnem najemu (lizingu)" in ugodnosti, ki jih predvideva ta zakon, zanj ne veljajo.

Finančni lizing

Finančni lizing - pogodba, ki predvideva posebno pridobitev lastništva sredstva s kasnejšim najemom (začasno uporabo) za obdobje, ki je blizu njegove dobe koristnosti (amortizacija). Plačila po takšni pogodbi običajno zagotavljajo najemodajalcu polno povračilo stroškov pridobitve sredstva in zagotavljanja drugih storitev ter ustrezen dobiček.

Po poteku transakcije lahko lizingojemalec vrne predmet lizinga lastniku, sklene novo lizinško pogodbo ali odkupi predmet lizinga po njegovi preostali vrednosti.

Predmeti finančnega lizinga so nepremičnine (zemljišča, zgradbe in objekti), pa tudi dolgoročna proizvodna sredstva. Zato se pogosto imenuje tudi kapital ( kapitalski najem).

Za razliko od operativnega lizinga finančni lizing bistveno zmanjša tveganje lastnika nepremičnine. Pravzaprav so njeni pogoji v veliki meri enaki pogodbam, sklenjenim pri pridobivanju bančnih posojil, saj določajo:

Popolno ali skoraj celotno povračilo stroškov opreme;

Plačilo periodične pristojbine, vključno s stroški opreme in dohodkom lastnika (pravzaprav del glavnice in obresti);

Pravica do razglasitve stečaja najemnika, če ne more izpolniti pogodbe itd.

Finančni lizing je osnova za oblikovanje drugih oblik dolgoročnega najema - povratnega in ločenega (s sodelovanjem tretje osebe).

Povratni najem je sistem dveh pogodb, pri katerih lastnik proda lastništvo opreme drugi stranki, hkrati pa s kupcem sklene dolgoročno najemno pogodbo. Kupec pri tem so običajno poslovne banke, investicijske, zavarovalniške ali lizinške družbe. Zaradi takšne operacije se spremeni le lastnik opreme, njen uporabnik pa ostane isti, saj je prejel dodatna sredstva na razpolago. Investitor v bistvu posodi nekdanjemu lastniku, pri čemer prejme lastninske pravice na svoji nepremičnini kot varščino. Takšne operacije se pogosto izvajajo v razmerah gospodarske recesije, da se stabilizira finančni položaj podjetij.

Druga vrsta finančnega lizinga je njegov ločiti oblika, ki predvideva udeležbo v poslu tretje osebe – investitorja, ki so običajno banke, zavarovalnice ali investicijske družbe. V tem primeru lizinška družba, ki je predhodno sklenila pogodbo o dolgoročnem najemu določene opreme, pridobi njeno lastništvo in del stroškov plača z izposojenimi sredstvi. Pridobljena nepremičnina (na njej je praviloma izdana hipoteka) in prihodnja plačila najemnin se uporabljajo kot zavarovanje prejetega posojila, katerega ustrezen del lahko najemnik plača neposredno investitorju. Hkrati lizinška hiša izkorišča davčni ščit, ki nastane v procesu amortizacije opreme in odplačevanja dolgov. Glavni predmeti te oblike lizinga so draga sredstva, kot so nahajališča mineralov, oprema za ekstraktivno industrijo, gradbena oprema itd.

pri direktni lizing najemnik sklene lizinško pogodbo neposredno s proizvajalcem (tj. neposredno) ali na podlagi njega ustanovljeno lizinško družbo. Največji proizvajalci so vodilni na svetovnem trgu, kot npr IBM, Xerox, GATX, BMW, Caterpillar in drugi, so ustanovitelji lastnih lizinških družb, preko katerih promovirajo in prodajajo svoje produkte v številnih državah. Enako počnejo domača podjetja. Številna imena ruskih lizinških družb govorijo zase, na primer: "KAMAZ-Leasing", "Ilyoshin Finance Co", "Tupolev" itd.

Včasih se leasing ne izvaja neposredno, ampak prek posrednika. Obenem pogodba določa, da morajo v primeru začasne plačilne nesposobnosti ali stečaja posrednika vplačila lizinga prejeti glavnemu lizingodajalcu. Takšni posli se imenujejo "podnajem" (podnajem).

Razlaga lizinga, izvajanje takšnih poslov in njihova pravna ureditev v Ruski federaciji imajo določene posebnosti. V skladu z zakonom (člen 665 Civilnega zakonika Ruske federacije) se na podlagi pogodbe o finančnem najemu (lizing pogodba) najemodajalec zavezuje, da bo od prodajalca, ki ga je določil najemnik, pridobil lastništvo nad nepremičnino, ki jo je določil, in to zagotovil premoženje za plačilo za začasno posest in uporabo v poslovne namene.

Tako je le finančni lizing v Ruski federaciji zakonsko priznan kot lizing, za katerega so značilne naslednje posebnosti:

Tretji obvezni udeleženec je dobavitelj opreme;

Razpoložljivost kompleksa pogodbenih razmerij;

Poseben nakup opreme za lizing;

Aktivna vloga najemnika;

Obvezna uporaba predmeta lizinga v poslovne namene.

Pravna ureditev lizinga v Ruski federaciji se izvaja na podlagi Civilnega zakonika Ruske federacije, zveznega zakona z dne 29. oktobra 1998 št. 164-FZ "O finančnem najemu (lizingu)" z naknadnimi spremembami in dopolnitvami, kot tudi davčni zakonik Ruske federacije.

Po čl. 3. člena tega zakona predmet lizinga so lahko vse nepotrošne stvari (podjetja, premoženjski kompleksi, zgradbe, objekti, oprema, prevoz, premičnine in nepremičnine itd.), ki se uporabljajo za poslovne dejavnosti.

Predmet lizinga v Ruski federaciji ne more biti:

Zemljišča in drugi naravni objekti;

Premoženje, umaknjeno iz obtoka ali omejeno v obtoku;

Rezultati intelektualne dejavnosti.

V skladu s čl. 4 Zakona o finančnem najemu (lizingu) so subjekti lizinga:

Lizingodajalec - fizična ali pravna oseba, ki na račun izposojenih in (ali) lastnih sredstev med izvajanjem lizinške pogodbe pridobi lastništvo nad premoženjem in ga kot sredstvo lizinga zagotovi najemniku za določeno plačilo, za določen čas. obdobje in pod določenimi pogoji za začasno posest in uporabo z ali brez prenosa lastništva najetega sredstva na najemnika;

Najemnik - fizična ali pravna oseba, ki je v skladu z lizinško pogodbo zavezana prevzeti predmet lizinga za določeno plačilo, za določen čas in pod določenimi pogoji v začasno posest in uporabo v skladu z lizinško pogodbo;

Prodajalec - fizična ali pravna oseba, ki v skladu s kupoprodajno pogodbo z lizingodajalcem v določenem roku proda lizingodajalcu nepremičnino, ki je predmet lizinga. Prodajalec je dolžan predmet leasinga prenesti na najemodajalca ali najemojemalca v skladu s pogoji kupoprodajne pogodbe. Prodajalec lahko v okviru istega lizinškega pravnega razmerja hkrati nastopa kot lizingojemalec.

Leasing

(Leasing)

Definicija lizinga, vrste lizinga, lizinška pogodba

Informacije o definiciji lizinga, vrstah lizinga, lizingu

Finančni lizing

Za finančni lizing je značilno, da je čas, za katerega se premoženje prenese v začasno uporabo, po trajanju blizu obdobja njegovega delovanja. Glavne odgovornosti za nepremičnino (vzdrževanje, popravilo, zavarovanje) se prenesejo na uporabnika in dobavitelja.

Finančni lizing je podoben dolgoročnemu kreditiranju. Razlika od dolgoročnega kreditiranja je v prenosu lastništva predmeta ob zadnjem plačilu.

Predmet finančnega lizinga so lahko vse nepotrošne stvari (zgradbe, objekti, oprema, avtomobili, vključno s podjetji), ki se lahko uporabljajo za poslovne dejavnosti. Toda predmet finančnega lizinga ne morejo biti zemljišča in drugi naravni objekti.

Pogodba o finančnem lizingu

Pogodba o finančnem lizingu mora biti ne glede na čas njene veljavnosti sklenjena v pisni obliki. Poleg glavnega lizinškega posla lahko udeleženci teh pravnih razmerij sklepajo druge obvezne (kupoprodajne) in sorodne pogodbe (o zbiranju sredstev, garancijah, poroštvih itd.).

Pogodba o finančnem lizingu mora vsebovati podatke o predmetu lizinga. Če jih ni, pogodba nima pravne veljave.

Na podlagi leasing pogodbe:

Spori iz pogodbe se rešujejo na arbitražnem sodišču.

Operativni (storitveni) lizing

Operativni (storitveni) leasing je po trajanju veliko krajši od roka uporabnosti opreme, velikost uporabniških plačil pa je veliko višja kot pri finančnem leasingu.

Operativni lizing je pogodba o trajni najemnini. Trajanje takšne pogodbe je praviloma krajše od celotnega obdobja Nosite nepremičnine za najem. Tako s pogodbo določena najemnina ne pokriva celotnega stroška predmeta lizinga, zaradi česar ga je treba najeti večkrat, razen po pogodbi.

Najpomembnejša značilnost operativnega lizinga je pravica najemnika do predčasne odpovedi pogodbe. Takšne pogodbe lahko predvidevajo tudi različne storitve za namestitev in redno vzdrževanje opreme, predane podjetju Rentau. Od tod drugo, pogosto uporabljeno ime za to obliko lizinga - storitev. V tem primeru so stroški opravljenih storitev vključeni v najemnino ali plačani posebej.

Glavni predmeti operativnega lizinga so hitro zastarele vrste opreme (računalniki, oprema za kopiranje in razmnoževanje, druge vrste pisarniške opreme) in tehnično zapletena vozila, ki zahtevajo stalno vzdrževanje (tovorna in osebna vozila, letala, železniški in pomorski promet) različne vrste vozil .

Na splošno so pogoji operativnega lizinga za lizingojemalca ugodnejši. Zlasti možnost predčasne prekinitve najema vam omogoča, da se takoj znebite zastarele opreme in jo nadomestite z bolj visokotehnološko in konkurenčno. Poleg tega lahko najemnik, če pride do neugodnih okoliščin, hitro ustavi tovrstno dejavnost tako, da predčasno vrne ustrezno opremo lastniku in znatno zmanjša stroške, povezane z likvidacijo ali reorganizacijo proizvodnje.

V primeru enkratnih projektov ali naročil vas operativni lizing razbremeni potrebe po nakupu in naknadnem vzdrževanju opreme, ki je v prihodnosti ne boste potrebovali.

Uporaba različnih storitev najemodajalca ali proizvajalca opreme vam pogosto omogoča zmanjšanje stroški za redno vzdrževanje in vzdrževanje ustreznega osebja.

Slabosti operativnega lizinga:

višja najemnina kot druge oblike lizinga;

zahteve za predujme in predplačila;

prisotnost v pogodbah klavzul o plačilu kazni v primeru predčasne prekinitve rente;

drugi pogoji, namenjeni zmanjšanju in delni kompenzaciji pogodbenega tveganja lastnikov nepremičnin.

Povratni najem

Povratni najem je sistem z dvema pogodbama, v katerem lastnik proda lastništvo opreme drugi stranki, medtem ko se strinja, da jo bo od kupca dal v dolgoročni najem. Kot kupec običajno nastopajo tukaj zasebne banke, investicijske, zavarovalniške ali lizinške organizacije. Zaradi takšne operacije se spremeni le lastnik opreme, njen uporabnik pa ostane isti, saj je prejel dodatna sredstva na razpolago. posoja tudi prejšnjemu lastniku, pri čemer prejme lastništvo njegove nepremičnine kot jamstvo. Takšne operacije se pogosto izvajajo v času gospodarske krize, da se stabilizira finančni položaj podjetij.

Neposredni leasing

Pri neposrednem leasingu najemnik z lizinško hišo sklene pogodbo o nakupu potrebne opreme in jo nato preda najemniku. Pogosto se najemna pogodba lahko sklene neposredno s proizvodnim podjetjem (tj. Neposredno največji proizvajalci, ki ponujajo svoje izdelke pod pogoji lizinga, so tako znana podjetja, kot so IBM, Xerox, pa tudi mnoga letalska, ladjedelniška in avtomobilska podjetja). .

Podnajem

Podnajem je oblika podnajema predmeta lizinga, pri kateri lizingojemalec po lizinški pogodbi prenese tretjim osebam (lizingojemalcem po podnajemni pogodbi) v posest in uporabo proti plačilu in za obdobje v skladu s pogoji podnajema. pogodba, premoženje, ki je bilo predhodno pridobljeno iz lizinške pogodbe po lizinški pogodbi in je predmet lizinga.

Pri prenosu predmeta lizinga v podnajem mora biti sklenjena pisna sopogodba z lizingodajalcem.

Pri podnajemu ima glavni najemodajalec prednostno pravico do prejemanja najemnin. Pogodba običajno določa, da gre v primeru stečaja tretje osebe najemnina glavnemu najemodajalcu.

ali Leasing z dodatnimi zbranimi sredstvi

To je najbolj zapletena vrsta lizinga, saj je povezana z večkanalnim financiranjem in se praviloma uporablja za izvajanje dragih projektov.

Posebnost te vrste lizinga je, da lizingodajalec pri nakupu opreme iz lastnih sredstev ne plača celotnega zneska, ampak le del. Preostanek zneska si izposodi od enega ali več Posojilojemalci.

Druga značilnost te vrste lizinga je, da lizingodajalec najame posojilo pod določenimi pogoji, ki niso zelo značilni za domača finančno-kreditna razmerja. Posojilo je najeto brez pravice do terjatve sredstev najemodajalca. Zato leasingodajalec praviloma sestavi pogodbo v korist posojilojemalcev Zavarovanje dolga na nepremičnini do odplačila kredita in jim dodeli pravice do prejema dela lizing plačil za odplačilo kredita.

Torej glavni Tveganje transakcijo nosijo posojilojemalci – banke, zavarovalnice, investicijski skladi ali druge finančne institucije, kot jamstvo za vračilo posojila pa služijo le lizing plačila in nepremičnine, dane v najem.

Druge vrste lizinga

Revolving (obnovljivi) leasing pomeni, da ima uporabnik pravico ob koncu obdobja podaljšati pogodbo in spremeniti predmet leasinga glede na Amortizacija vključno z ustreznimi Stroški. Število predmetov in pogoji njihove uporabe niso vnaprej določeni.

General Leasing vključuje dodatno pravico najemnika do dopolnitve seznama najetega premoženja brez sklepanja novih pogodb.

"Mokri lizing" so obveznosti najemodajalca za popravila, vzdrževanje strojev, opreme, plačilo davkov, zavarovanja itd.

Zakup s celotno paleto storitev - "mokri zakup" +, podjetje za oskrbo s surovinami itd., To je sodelovanje v operativni komerciali delo najemnik.

Interni lizing. Pri izvajanju notranjega lizinga so lizingodajalec, lizingojemalec in prodajalec (dobavitelj) rezidenti Rusije. Domači lizing ureja ruska zakonodaja.

Mednarodni lizing. Pri izvajanju mednarodnega lizinga je lizingodajalec oz Nerezident Rusija.

Če je najemodajalec Stanovnik Rusija, to je, da je predmet lizinga v lasti rezidenta Rusije;

Če je najemodajalec nerezident Rusije, to pomeni, da je predmet lizinga v lasti nerezidenta Rusije, potem mednarodno pogodbo o lizingu urejajo zvezni zakoni na področju zunanje gospodarske dejavnosti.

Dolgoročni najem - najem za tri ali več let;

Srednjeročni lizing - lizing za obdobje enega leta in pol do treh let;

Kratkoročni lizing - lizing, ki se izvaja za manj kot leto in pol.

Zakonodaja o Leasingu

Do leta 1995 v ruski civilni zakonodaji ni bilo podrobne ureditve instituta lizinga. Zvezni zakon št. 395-1 z dne 2. decembra 1990 "O bankah in bančnih dejavnostih" (trenutno v veljavi s spremembami 29. julija 2004) je omenil le pristojnost bank za izvajanje lizinških poslov. Navodilo državne davčne službe "O postopku obdavčitve dohodek Banke« z dne 07. 04. 1992 št. 10#S (razvel.) opredelil lizinške posle kot pogodbe v zvezi z zagotavljanjem premičnin in Nepremičnine za dolgoročno obdobje, kot tudi pogodbe o najemu vnaprej kupljenih nepremičnin za določen čas za zadovoljevanje začasnih potreb najemnika. To pojasnilo je leasing enačilo z najemom, kar pa ne ustreza ustaljeni praksi in tudi tuji zakonodaji. Sprejetje predsedniškega odloka št. 1929 z dne 17. septembra 1994. »O razvoju finančnega lizinga v investicijski dejavnosti #S« (izgubljena veljava) je prižgala zeleno luč na poti promocije lizinga v območje aktivnega podjetništva. Postala je prva pravna podlaga Leasinga. Trenutni zvezni št. 164-FZ z dne 29. oktobra 1998 (s spremembami 29. januarja 2002 in 23. decembra 2003) je prav tako nepopoln. Poleg tega nepopolnost davčne in carinske zakonodaje ter nestabilnost na finančnem trgu močno ovirajo široko uporabo lizinga v Rusiji. Težavnost pridobivanja izposojenih sredstev za lizinške posle in pomanjkanje celo deklarativnega priznanja lizinga s strani državnih institucij kot vrste podjetniške dejavnosti je onemogočala uporabo lizinga kot učinkovitega orodja za podporo predvsem kmetijstvu in malemu gospodarstvu.

Tako trenutno pravice in obveznosti udeležencev pogodbe o lizingu v glavnem ureja Zvezni zakon št. 164-FZ z dne 29. oktobra 1998 "O finančnem najemu (lizingu)" (s spremembami 29. januarja 2002 in 23. decembra , 2003), Zvezni zakon št. 395-1 z dne 2. decembra 1990 "O bankah in bančnih dejavnostih" (s spremembami 29. julija 2004), poglavje 34 dela II veljavnega civilnega Koda RF, členi 257-259, 264-265, 269, 272, 309-310, 346.5, 346.13 dela II veljavnega davčnega zakonika Koda RF, pa tudi drugi veljavni zakonodajni akti.

Finančni najem (lizing) urejajo: Civilni zakonik Ruske federacije, Zvezni zakon "O finančnem najemu (lizingu)" (z dne 29. oktobra 1998, št. 164-FZ), pa tudi številni podzakonski akti.

Lizing je skupek gospodarskih in pravnih razmerij, ki nastanejo v zvezi z izvajanjem lizinške pogodbe, vključno s pridobitvijo predmeta lizinga (2. člen zakona o lizingu).

Pogodba o finančnem najemu (pogodba o lizingu) - Pogodba, po kateri se lizingodajalec zavezuje, da bo od prodajalca, ki ga je določil, pridobil lastništvo nepremičnine, ki jo je določil lizingojemalec, in dal lizingojemalcu to nepremičnino proti plačilu v začasno posest in uporabo za poslovne namene. . V tem primeru najemodajalec ne odgovarja za izbiro predmeta najema in prodajalca. S finančno najemno pogodbo je lahko določeno, da izbiro prodajalca in kupljene nepremičnine opravi najemodajalec. (665. člen Civilnega zakonika Ruske federacije).

Pogodba o leasingu je sporazumna, dvostranska in odplačna. Ta pogodba lahko zajema samo poslovne namene. Tako so lahko pogodbene stranke leasing pogodbe le osebe, ki imajo pravico opravljati gospodarsko dejavnost.

height="668" src="/pictures/investments/img234577_1-4_Dengi_v_meshkah.jpg" title="1.4 Denar v vrečah" width="551"> !}

Zakaj leasing?

Lizing je oblika kreditiranja, ki podjetju daje možnost, da takoj po sklenitvi lizinške pogodbe prejme opremo (druga proizvodna sredstva) v uporabo in jo postopoma odplačuje. Leasing tako poveča možnost kupca, da pridobi izposojena sredstva, ne da bi od njega zahteval zavarovanje dolga oz. Garancije, ki je nujen ob pridobitvi bančnega posojila. Poudariti je treba tudi, da je leasing pogodba enostavna za sklenitev – celoten postopek ne traja več kot en dan, bančno posojilo pa približno 30 dni.

Prednosti leasinga

Glavna prednost lizinga, ki pojasnjuje njegovo naraščajočo priljubljenost v Ukrajini, je možnost uporabe kreditnih virov brez plačila storitev posredniške banke, pa tudi (pospešeno itd.).

leasing obrestne mere so običajno nižje od bančnih obrestnih mer;

Lizing ne zahteva zavarovanja dolga in Garancije;

Lizing pogodba se lahko sestavi v enem dnevu;

lizingojemalec lizingojemalec vključi v prvotno vrednost izdelka in s tem zmanjša obdavčljivo dobiček;

premoženje v lizingu se praviloma odraža v bilanci stanja lizing organizacije in ne poslabša kazalnikov likvidnosti lizingojemalca;

davek na nepremičnine plača lizinška organizacija, zaradi uporabe pospešene amortizacije pa se obdobje popolnega odpisa opreme skrajša za trikrat.

Lizing proizvajalcem surovin omogoča redno posodabljanje osnovnih sredstev v skladu s sodobnimi zahtevami trga, ne da bi pri tem zmanjšali učinkovitost uporabe obratnih sredstev.

Finančni lizing

Finančni lizing je vrsta civilnopravnega razmerja, ki izhaja iz pogodbe o finančnem lizingu. S pogodbo o finančnem lizingu (v nadaljevanju: pogodba o lizingu) se lizingodajalec zavezuje, da bo od prodajalca (dobavitelja) pridobil lastninsko pravico na nepremičnini v skladu s specifikacijami in pogoji, ki jih določi lizingojemalec, ter jo prepustil v uporabo. leasingojemalcem za določeno obdobje najmanj enega leta za ugotovljeno Plačilo (Plačila leasinga).

Operativni lizing

Operativni lizing (najem) je poslovni posel fizične ali pravne osebe. oseba, ki namerava v skladu s pogodbo o zakupu (najemu) prenesti na najemnika premoženje, ki spada pod opredelitev osnovnih sredstev v skladu s členom 8 ukrajinskega zakona "O obdavčitvi dobička podjetij", pridobljeno ali proizvedeno s strani najemodajalca pod pogoji, ki niso določeni v pogodbi o finančnem zakupu (najem).

Prednosti lizinga za lizingojemalca

Predmet lizinga ne more biti predmet izterjave s strani tretjih oseb.

Predmet lizinga ne more biti predmet zavarovanja davčnega dolga.

Za finančni lizing:

Lizingojemalec knjiži predmet lizinga v dobro svoje bilance stanja.

Najemnik obračunava amortizacijo.

Lizingojemalec prejme davčno posojilo takoj za celotno ceno predmeta lizinga.

Obresti (obresti) od finančnega lizinga niso predmet DDV.

Za operativni lizing:

Lizingojemalec vsako plačilo lizinga (vključno z akontacijo) v celoti vključi v svoje bruto stroške, za razliko od posojila, ki se plača iz dobička, ki ostane po obdavčitvi.

Najemnik v vsako plačilo vključi DDV kot del davčnega posojila in zmanjša svoje obveznosti za plačilo DDV v .

Plačila se izvajajo v enakih obrokih za celotno trajanje leasing pogodbe.

Operativni lizing - dolgoročni najem avtomobila z upoštevanjem davčne amortizacije v bilanci stanja najemodajalca.

Značilnosti operativnega lizinga :

Davčna optimizacija: Plačila za operativni lizing gospodarskih vozil so 100 % vključena v kosmate stroške.

Optimizacija plačilne administracije:

vso knjigovodsko in drugo dokumentacijo v zvezi z uporabo avtomobila pripravi in ​​evidentira lizinška hiša

plačate mesečna plačila v enem znesku.

Ugodnejši pogoji in kakovostnejša storitev v primerjavi s kreditom.

Brez težav v zvezi z lastništvom.

Predmet lizinga je v bilanci stanja lizingodajalca

Ob koncu trajanja leasinga ima najemnik prednostno pravico do odkupa vozila ali podaljšanja leasing pogodbe glede na preostalo vrednost.

Obnova voznega parka vsake 2-4 leta.

Zagotovitev novega avtomobila takoj po izteku leasing pogodbe brez prvega plačila.

Razvoj lizinga v Ruski federaciji

Pomembnost razvoja lizinga v Ruski federaciji, vključno z oblikovanjem lizing trga, je določena predvsem z neugodnim stanjem voznega parka opreme: pomemben delež zastarele opreme, nizka učinkovitost njene uporabe, pomanjkanje rezervnih delov itd.

Na sedanji stopnji obstaja potreba po posodobitvi podjetij, dvigu stopnje njihove tehnične prenove in ustvarjanju novih delovnih mest. Zaradi uporabe shem zakupa za tehnično opremo podjetij se bo povečala proizvodna zmogljivost poslovnih subjektov, njihova emisija visokokakovostnih konkurenčnih izdelkov, povečanje dobička in davčnih prihodkov v proračune različnih ravni. .

Prehod v tržno gospodarstvo je zdaj soočil proizvodna podjetja v različnih panogah Industrija vrsto problemov, med katerimi je glavni: kako se uveljaviti v razmerah vse večje konkurence, padajočega tržnega deleža, težav pri iskanju partnerjev in omejenih finančnih sredstev.

Kljub obstoječim finančnim in tehničnim težavam pa tuji ponudniki industrijske opreme in različnih vrst opreme kažejo velik interes za trg. Glavna dejavnost tovrstnih podjetij je Uvozi opreme in strojev v Ruski federaciji. Da bi zmanjšali Tveganja pri izvajanju tovrstnih transakcij, je priporočljivo uporabljati napredne finančne tehnologije na splošno, še posebej pa leasing.

Ker so lizingi učinkovit in realno kapitalsko varčen način financiranja proizvodnje, je lizing danes najbolj obetaven finančni instrument, ki lahko učinkovito razvija proizvodnjo in aktivira investicije. Proces v državi.

Tako so trenutne gospodarske razmere v Ruski federaciji po mnenju strokovnjakov naklonjene lizingu. Leasing oblika usklajuje nasprotja med podjetjem, ki nima sredstev za posodobitev, in investitorjem, ki temu podjetju noče zagotoviti finančnih sredstev, ker nima dovolj sredstev. Garancije njihovo vrnitev.

PreeLeasing nepremičnine

Pri uporabi leasinga imajo podjetja številne prednosti, ki jih z drugimi oblikami financiranja ne morejo dobiti.

Ob dejstvu, da je leasing pogosto praktično edini razpoložljivi finančni instrument, ko ni dovolj sredstev za nakup opreme, omogoča številne »brezplačne« Prednosti v interesu vseh udeležencev lizinga, zaradi česar je bolj privlačen in dostopen.

Glavne prednosti finančnega lizinga za lizingojemalca so:

Sposobnost posodobitve in razširitve osnovnih sredstev brez preusmerjanja lastnih sredstev;

Možnost pridobitve dolgoročnega kredita Kapital za razvoj poslovanja brez vpletanja bank prednosti oblikovanje in ohranjanje vašega kreditnega potenciala;

Davčna optimizacija. Vsa plačila za operativni lizing so vključena v stroške najemnikovega podjetja, kar zmanjša Davek na dobiček;

Priročen razpored plačil, ki vam omogoča napoved proračuna stroškov skozi celotno obdobje najema in s tem izvedbo davčnega načrtovanja na podlagi napovedi finančnih tokov podjetja, optimizacijo stroškov in napoved dobička;

Pri leasingu ni potrebno dodatno zavarovanje;

Uporaba leasing sheme podjetju omogoča, da ne poslabša svojih ekonomskih kazalnikov glede razmerja najetih in lastniških sredstev v strukturi bilance stanja;

Lizing lizingojemalca osvobodi postopkov in stroškov, povezanih z lastništvom nepremičnine;

Najpomembnejša prednost je večja dostopnost lizinga za podjetje v primerjavi z bančnim kreditiranjem. Skoraj noben Ukrajinec ne financira visoko tveganih projektov, pa tudi projektov, ki nimajo zadostnega zavarovanja ali stabilne kreditne zgodovine. Ker dejavnosti lizinških družb niso predmet stroge regulative, je postopek koristi Lizing opreme je lažji kot najem kredita.

Leasing ali posojilo

Pri iskanju finančnih virov za razvoj poslovanja večina podjetij daje prednost bančnemu posojilu. Toda, kot ugotavljajo strokovnjaki, organizacije s progresivnim upravljanjem nenehno iščejo nove načine za reševanje starih težav. To olajšuje tako pojav novih orodij kot vse večja privlačnost obstoječih. Eno od teh alternativnih orodij, za uporabo katerega strokovnjaki v zadnjem času opažajo porast zanimanja, je lizing. Ta trend se oblikuje predvsem zaradi aktivnega vstopa novih podjetij v ta sektor, ki so jih večinoma ustanovile tuje banke. Razmislimo o smotrnosti uporabe lizinga ali posojila na primeru reševanja običajnega problema - nakupa organizacije motornega prometa.

Kaj je lizing avtomobilov z enostavnimi besedami?

Prijatelju sem tolikokrat rekel, da se ne bi smel poročiti po enem mesecu zveze. Nisem poslušal in sem se poročil.

Z ženo sva živela šest mesecev, v tem času nama je uspelo dobiti posojila, a je zakon razpadel in sledila je ločitev.

Avto so začeli deliti, a ni bilo tako. Ni bilo kupljeno na kredit, ampak na lizing.

Kot rezultat, pride na delo z minibusom - avto so vrnili v salon. Se sprašujete zakaj je temu tako? Potem priporočam, da preberete, kaj je lizing in kako se razlikuje od posojila za avto.

Kaj pomeni leasing? Na avtomobilskem trgu je pogosto mogoče slišati, da je bil avto kupljen od prodajalca ne po navadni kupoprodajni pogodbi, temveč na lizing.

Ta vrsta nakupa je pogostejša za odvetniške družbe. Poenostavljeno povedano, lizing pomeni dolgoročni najem avtomobila z naknadnim odkupom.

Eno glavnih vlog pri tem imajo organizacije, kot so lizinške hiše, ki so v bistvu posredniki med prodajalcem vozila in kupcem.

Opozorilo!

Če morate kupiti avto ali drugo opremo, na primer bager, vendar nimate celotnega zneska denarja, bo leasing pogodba priročna možnost. S to storitvijo lahko kupite ne samo vozilo, ampak tudi različno drago opremo.

V večini evropskih držav kupci kupijo približno 33% vseh avtomobilov na lizing - to je približno 10-krat več kot v Rusiji. Ta možnost je možna in običajna ne le za pravne organizacije, ampak tudi za posameznike. Oglejmo si to podrobneje v tem članku.

V našem besednjaku se že kar nekaj časa pojavlja nerazumljiva angleška beseda. Marsikdo do zdaj še ne razume povsem razlike med lizinško pogodbo, posojilom in dolgoročnim najemom avtomobila.

Dejansko sta si ta koncepta precej blizu, vendar je med njima pomembna razlika:

• Kredit - banka prenese nepremičnino na kupca v obrokih, kupec se zaveže plačati celotno ceno blaga in obresti na posojilo v določenem časovnem obdobju, ki je v Rusiji precej visoko in lahko znaša od 15 do 30% na letno, medtem ko kupec postane dejanski lastnik nepremičnine;
• Najem je prenos v začasno uporabo, lastnik sam določa cene in zavezuje najemnika k rednemu plačevanju, po izteku najemne pogodbe pa se nepremičnina vrne dejanskemu lastniku, torej najemniku.
• Lizing je hibridna oblika teh dveh vrst lastninskih razmerij, poleg tega nista udeležena le lizingodajalec in lizingojemalec, ampak tudi dobavitelj avtomobila.

Lizing shema

1. Lizingodajalec je komercialna finančna struktura, ki ima na svojih računih določen znesek sredstev;
2. Lizingojemalec se obrne na to strukturo z željo, da sestavi lizinško pogodbo za eno ali drugo vrsto opreme - ne glede na to, kaj: stroj, posebna oprema, industrijska oprema itd.;
3. Lizing hiša to opremo poišče pri proizvajalcu, jo plača in da v bilanco svojega podjetja;
4. S stranko se sklene pogodba, leasing hiša pa ostane formalni lastnik nepremičnine.

Omeniti velja, da je danes pogostih več oblik lizinga:

• Finančna - zgoraj opisana shema, ko podjetje na zahtevo stranke išče potrebno opremo, jo kupi z lastnim denarjem in prenese na najemnika;
• operativni - v bistvu gre za isti najem, ko pogodba ne predvideva nadaljnjega odkupa, to je, da najemnik uporablja nepremičnino in jo po koncu pogodbe vrne lizinški družbi;
• obratni najem - pogostejši v nepremičninski panogi - podjetje pridobi sredstva, jih nato proda drugi stranki in jih od nje vzame v najem (ta metoda se uporablja za znižanje obdavčitve).

Pozor!

Posamezniki in mala podjetja v večini primerov uporabljajo le prvi dve vrsti lizinga avtomobilov.

Lizing za pravne osebe Najpogosteje lizing pogodbe uporabljajo podjetja, ki kupujejo tako avtomobile kot tudi različno specialno opremo.

Ta metoda je za razliko od posojila veliko bolj donosna.

Za pravne osebe je ta oblika lastninskih odnosov koristna iz več razlogov:

1. vsa vprašanja iskanja in dobave avtomobilske opreme ureja lizinška hiša;
2. nepremičnina ni v bilanci pravne osebe, zato zanjo ni treba plačati davka na nepremičnine;
3. lizing plačila vključujejo vse povezane stroške - DDV, pokojninski sklad, zavarovanje itd., kar pomeni, da manj papirologije pade na ramena računovodstva;
4. pospešena amortizacija - preostanek vrednosti vozila se hitreje znižuje, ko bo v celoti preneseno v bilanco lizingojemalca, pa bo moral plačati bistveno nižji davek na nepremičnine.

Seznam pozitivnih vidikov bi lahko nadaljeval še dolgo. Najbolj zanimivo pa je, da je za takšno shemo zainteresirana tudi država, saj gre za hitro prodajo izdelkov, hkrati pa je mogoče ustvariti preference za domače proizvajalce z ugodnejšimi pogoji za nakup lokalno proizvedenih avtomobilov in opreme.

Obstajajo pa tudi negativni vidiki, med katerimi je najpomembnejši ta, da ima lizingojemalec minimalne pravice do kupljene opreme in če iz nekega razloga zahtevanih zneskov ne more plačati pravočasno, ima lizing hiša možnost vrnitve premoženja, prenesenega po pogodbi, brez nadomestila kakršnih koli stroškov - to pomeni, da se vsa prej plačana sredstva ne vrnejo.

Leasing za fizične osebe

Tudi navaden človek lahko kupi avto in ga uredi na lizing. Takoj povejmo, da bo ta metoda koristna pri nakupu zelo dragih tujih avtomobilov.

Najprej ugotavljamo, da lizing za fizične osebe ni tako donosen, kot je opisano na spletnih straneh lizinških hiš. Pozorno branje pogodbe pokaže, da je kakršna koli opazna korist možna le pri lizingu precej dragih avtomobilov - od milijona in več.

Praviloma so to dragi tuji avtomobili, ki presegajo sredstva povprečnega ruskega državljana. Večina navadnih Rusov upa, da bodo postali lastniki poceni avtomobilov.

Pogoji so načeloma enaki kot pri vlogi za bančno posojilo:

1. obvezna potrditev plačilne sposobnosti - ustrezno potrdilo delodajalca;
2. predložitev dokumentov - potni list, davčna številka, vozniško dovoljenje ali kateri koli drug dokument za potrditev identitete, soglasje zakonca, poroki;
3. polog - 10-20 odstotkov.

Edina pozitivna točka je, da je avto vpisan v bilanci lizinške hiše, zato ni treba plačati prometne dajatve. Vsa druga plačila - CASCO, OSAGO, registracija, globe za prometne prekrške - čeprav formalno padejo na najemodajalca, v resnici padejo na ramena posameznika.

Nasvet!

Z eno besedo, lizing in avtomobilski kredit za fizične osebe imata minimalne razlike.

Poleg tega banka, če komitent ne more servisirati kredita, zaseže avto, vrne pa razliko - vse, kar je bilo plačano, brez amortizacije in storitev. Leasing hiša denarja ne bo vrnila, saj je bila po dokumentih lastnica vozila.

vir: http://avtopravilo.ru/

Kako kupiti avto na lizing za fizične osebe

nakup avtomobila na lizing za fizične osebe Kaj je lizing z enostavnimi besedami? Za to besedo se skriva dolgoročna najemna pogodba za avtomobil s kasnejšo morebitno pravico do nakupa.

Postopek nakupa in nakupa poteka v več fazah hkrati s plačilom najemnine.

Postopek pridobitve kakršnega koli premoženja po pogodbah o zakupu na ozemlju Ruske federacije ureja pravni akt "Zvezni zakon št. 194".

Sam zakon se je pojavil leta 1998 in se je nanašal na področje dejavnosti podjetij - pravnih oseb. V letu 2010 so bile sprejete spremembe zakona, ki so omogočile najem avtomobila fizičnim osebam. Poleg avtomobila lahko po novem najamejo tudi vse premičnine in nepremičnine.

Kako deluje leasing za fizične osebe?

Sklenitev leasing pogodbe je možna za vsako fizično osebo. Pogoji najema:

1. oseba mora biti državljan Ruske federacije;
2. biti mora polnoleten (star najmanj 18 let);
3. s stalno registracijo v kraju, kjer bo sklenjena lizinška pogodba.

Seznam dokumentov za nakup avtomobila na lizing za fizične osebe:

• Potni list državljana Ruske federacije (naredite kopije vseh strani dokumenta).
• Še en dokument, ki potrjuje identiteto lastnika. Tak dokument je vozniško dovoljenje, pokojninsko potrdilo (obvezen pogoj, prisotnost fotografije v dokumentu).
• Dokument, ki potrjuje razpoložljivost dohodka (delovna knjižica, pogodba).
• Potrdilo o dohodku v obrazcu 2NDFL.

Kaj je bolje - najeti kredit ali avto na lizing?

avtomobilski lizing Pogodbeno razmerje med avtomobilskim lizingom in avtomobilskim kreditom je delno podobno. V obeh primerih obstaja predplačilo in urnik gotovinskih plačil po načrtu.

Glavna razlika med tema dokumentoma je v tem, da v kreditnem razmerju avtomobil takoj preide v last tistega, ki si je sredstva izposodil, čeprav ostane zavarovanje finančne ustanove, ki je sredstva zagotovila.

Opozorilo!

Pri sklenitvi leasing pogodb oprema ostane v lasti podjetja. Po določilih leasing pogodbe avto zamenja lastništvo po poteku listine.

Registracija avtomobila na lizing je možna na dve možnosti:

• Leasing s prenosom lastništva avtomobila.
• Leasing brez prenosa lastništva.

Razlike med tema možnostma sklenitve posla so v akontaciji. V prvi možnosti je od 20 do 49 odstotkov stroškov avtomobila. Pri drugi možnosti je nekoliko manj, od 10 do 49 odstotkov.

Za primerjavo vseh možnosti posameznikovega nakupa avtomobila na kredit ali lizing bomo podali primer iz prakse.

1. Avto na kredit:

Cena avtomobila je 1.200.000 rubljev.
Posojilo za 24 mesecev.
Predplačilo 20 odstotkov.
Letna stopnja znaša 15,5 odstotka.
Posledično bo del odhodkov znašal 1.362.000 rubljev. Predplačilo 240.000 tisoč. Mesečno plačilo 47 tisoč rubljev.

2. Najem avtomobila s prenosom lastninske pravice:

Stroški - 1.200.000 rubljev.
Znesek plačila - 42.711 tisoč rubljev
Skupni znesek je 1.241.000 tisoč rubljev.

Pri drugi različici lizinške pogodbe je stroškovni del še manjši.

Lizing avtomobila brez pologa za fizične osebe

Poleg zgoraj opisanih možnosti obstaja tudi možnost nakupa vozila na lizing brez pologa za fizične osebe.

V tem primeru oseba, ki kupuje avto na lizing za fizične osebe. osebe položijo varščino v višini deset odstotkov pogodbenega zneska.

Ta sredstva se stranki vrnejo po izteku pogodbe. V zadnjem času je lizing rabljenih avtomobilov v Rusiji postal zelo priljubljen.

Ali je možno kupiti rabljen avto na lizing Danes lizinške hiše zagotavljajo prodajo rabljenih avtomobilov.

Postopek nakupa takšne opreme se praktično ne razlikuje od nakupa novega avtomobila.

Podjetje daje na lizing samo preverjena rabljena vozila, katerih življenjska doba ob izteku pogodbe ne presega desetih let.

Poleg tega organizacija, ki daje opremo v najem, v primeru kakršnih koli okvar izvaja vsa vzdrževalna dela na lastne stroške. Z zagotavljanjem enakovrednega avtomobila v zameno, bodisi za čas, ki je potreben za odpravo težav, bodisi v celoti kot predmet pogodbe.

Za nakup avtomobila na lizing mora posameznik le upoštevati nekaj preprostih pravil:

• Izberite lizinško hišo.
• Zberite potreben paket dokumentov.
• Odločite se za znamko avtomobila in njegovo stanje (nov ali rabljen).
• S paketom ponudb lizinške družbe se seznanite na spletnem viru organizacije ali v pisarni družbe.
• Oddajte prijavo.

Ob upoštevanju teh preprostih pravil bo posameznik lahko prosto kupil avtomobil na lizing.

vir: http://youandcredit.ru/

Danes si je skoraj nemogoče predstavljati obstoj gospodarstva brez posojilnih storitev.

Ta oblika interakcije med kupcem, prodajalcem in kreditno institucijo bistveno poveča promet sredstev. Hkrati pa je kreditiranje vedno povezano z določenimi tveganji, ki jih je treba pokriti z obrestnimi merami.

Dandanes nas konkurenca med bankami in drugimi kreditnimi institucijami sili v iskanje vedno več novih načinov za privabljanje strank. Toda nihče ne želi izgubiti dobička, zato poudarek ni na znižanju posojilne obrestne mere, temveč na udobju za stranko.

Še pred kratkim je torej malokdo vedel za lizing avtomobilov, pred nekaj leti pa fizičnim osebam sploh ni bil na voljo. Danes lahko večina kreditnih institucij zagotovi to priložnost vsaki stranki. Kaj je lizing avtomobilov z enostavnimi besedami?

Lizing je finančna operacija, poimenovana iz angl. »to leasing«, kar lahko dobesedno prevedemo kot »oddajanje v najem«. Vendar pa je lizing v bistvu druga oblika kreditiranja, ki vključuje le najemnino kot element pogodbe.

Pozor!

Vsi so tako ali drugače slišali za avtomobilska posojila, vendar lizing avtomobila stranki lizinške organizacije ponuja veliko širše možnosti kot tradicionalno posojilo.

Najemnik lahko pridobi v uporabo skoraj vsa vozila, ki so na voljo na trgu – osebna vozila, tovorna vozila, vozila za posebne namene ipd. Prav tako ni pomembno, ali je avto nov ali rabljen, medtem ko se avtomobilska posojila skoraj vedno nanašajo na nove avtomobile.

Posameznik ali podjetje, ki se odloči za lizing avtomobila, ga preprosto prejme v najem.

Lastnik opreme ostaja lizinška organizacija, vendar po plačilu določenega zneska po pogodbi lahko avtomobil odkupite po njegovi preostali vrednosti in prevzamete popolno lastništvo. V bistvu z mesečnimi plačili preprosto vzamete avto na lizing in ga niste lastnik.

Psihološko je to lahko depresivno za običajnega avtomobilskega navdušenca, vendar je to morda edina pomanjkljivost tega pristopa. Ker lizingojemalec ni lastnik avtomobila, organizacija, ki je dala lizing, ne tvega praktično nič.

Opozorilo!

Če nehaš plačevati lizing, ti avto preprosto zasežejo. Tako lizing ne zahteva nobenega zavarovanja, soglasje zakonca, obvezno jamstvo, potrdila z mesta dela, pogosto pa tudi polog.

Postopek registracije traja le nekaj dni - odda se vloga za leasing, izberete model avtomobila, prodajalca, dodatne storitve, predložite potrebne dokumente, leasingodajalec se pozitivno odloči, sestavi se pogodba, registrira avto v svojem ime in vam ga prenese v uporabo – po pooblaščencu.

Če na preprost način povzamemo, kaj je avtomobilski lizing, je priložnost. Za običajnega avtomobilskega navdušenca lizing ponuja možnost vožnje katerega koli modela avtomobila brez velikega dohodka. Zneski mesečnih plačil so majhni, saj niso določeni od celotnega stroška avtomobila, temveč le od njegovega dela.

Svojo podobo lahko ohranite, ne da bi dejansko imeli avto. Pogosto lahko en avto zamenjate za drugega, saj ga ni treba kupiti, stroški takega najema pa so precej nižji od klasičnega najema, brez odkupne pravice.

Za organizacijo je lizing priložnost za nebolečo obnovo osnovnih sredstev. V tem primeru je možna uvedba nove opreme v vaš vozni park z minimalnim zmanjšanjem obratnih sredstev.

Ni vam treba plačati 100 % stroškov opreme, niti vam ni treba plačati velikih kreditnih računov. Lizing podjetju omogoča znatne prihranke pri davkih - davek na nepremičnine plača lizingodajalec, davek na vozila pa je že plačan lizingojemalec; davek na dobiček se zniža, saj se plačila lizinga štejejo za stroške.

Leasing podjetju omogoča, da dobi katerikoli avtomobil, poleg tega pa ga lahko zamenja z drugim, če ni več potrebe po njem. Poleg tega ima pogodba možnost določiti celo urnik in znesek mesečnih plačil, odvisno od sezonskega dobička podjetja.

vir: http://autogrep.ru/

Kakšna je razlika med leasingom in najemom

Razlike med leasingom in najemom Leasing je, zelo poenostavljeno povedano, dolgoročni najem z odkupno pravico. Prevedeno iz angleščine je beseda "leasing" prevedena kot najem.

Zdi se, zakaj ustvarjati zmedo? No, najem in naj bo najem! Vendar se izkaže, da ni vse tako preprosto.

Najem je splošno ime za vrsto pravnega razmerja. Lizing je vrsta najema s svojimi razlikami in omejitvami. (Kot so na primer avtomobili splošna kategorija, avtomobili pa različica te splošne kategorije).

• Pri leasingu nepremičnino, ki bo oddana v najem, in prodajalca te nepremičnine izbere leasingojemalec (na primer vi). In lizinška družba to nepremičnino nato pridobi in vam jo prenese v začasno posest in uporabo za določeno obdobje.
• Lizing podjetjem omogoča določene davčne ugodnosti.
• Po izteku lizinške pogodbe se predmet lizinga prenese v vašo last.

Navedeni razliki 1 in 2 sta prevladujoča praksa v Rusiji (čeprav lahko lizinška pogodba določa drugače). Za več informacij o razlikah med leasingom in najemom si preberite članek “Kako se leasing razlikuje od najema?”

Nasvet!

Lizing velja (seveda pogojno, ne pravno) za eno od oblik nakupa opreme in avtomobilov za podjetja in samostojne podjetnike. Pravzaprav je bil lizing v Rusiji uveden kot orodje za razvoj poslovanja in obnovo osnovnih sredstev podjetij.

Šele maja 2010 je bila iz zakona o lizingu črtana omejitev uporabe lizinga izključno »v poslovne namene«. Tako so bile odpravljene omejitve glede najema za proračunske ustanove in navadne državljane (fizične osebe) ter najem stanovanjskih nepremičnin. Čeprav, če smo iskreni, prednosti lizinga za fizične osebe še vedno niso očitne (glej članek Slabosti lizinga za fizične osebe).

Klasičen primer lizinga

Recimo, da obseg naročil vašega podjetja narašča in obstoječa oprema tega ne zmore več. Odločite se za nakup dodatne opreme za razširitev proizvodnje. In da ne bi umaknili prometa iz poslovanja (običajno ga je tako ali tako premalo), kupite opremo na lizing.

1. Izberete potrebno opremo, se s prodajalcem dogovorite o vseh njenih lastnostih in ceni ter kontaktirate lizinško hišo.
2. Sklenete leasing pogodbo in plačate avans v višini 20% vrednosti opreme. Opremo zaženete in začnete proizvajati izdelke. Plačajte mesečne najemnine.
3. Vaše stranke so zadovoljne, da pravočasno prejmejo naročila. Zadovoljni ste, da vam oprema prinaša dodaten dobiček.
4. Po koncu najema postanete lastnik opreme.

To je seveda zelo poenostavljen diagram. Spodaj bomo podrobneje obravnavali vse faze in vprašanja. Zato postavljajte vprašanja! Vso srečo vašemu poslu! In lizing pomaga!

vir: http://leasing-help.ru/

Kaj je lizing? S preprostimi besedami o glavnem

Posojila posameznikom danes v številnih bančnih strukturah ne predstavljajo le običajne vrste posojil, temveč tudi relativno nov finančni produkt, imenovan lizing avtomobilov.

Za Ruse ta koncept šele prihaja v uporabo, medtem ko prebivalci Evropske unije na ta način kupijo več kot četrtino vseh avtomobilov. Kaj torej je in kakšne so značilnosti lizinških poslov?

Alternativa kreditu - v čem je smisel?

Alternativa posojilu Glavne točke lizinških pogodb ureja zakon št. 194-FZ, v skladu s katerim dve stranki skleneta pogodbo o nakupu nepremičnine.

Posebnost je v tem, da izdelek izbere najemnik (najemnik), nakup nepremičnine, na primer avtomobila, pa na lastne stroške opravi najemodajalec (lizingodajalec).

Nato se predmet da v začasno uporabo (najem) posamezniku proti plačilu in s pravico naknadnega odkupa.

Preprosto povedano, lizing je najemna pogodba z možnostjo postopnega pridobivanja blaga.

Kakšna je potem razlika med običajnim in finančnim najemom? Redni najem nepremičnine vključuje začasno uporabo za določeno plačilo. Finančni lizing (v prevodu iz angleščine leasing pomeni najem) pomeni dokončen prenos lastništva ob koncu trajanja.

Plačila lizinga (približno 5,5% celotne cene blaga) so sestavljena iz dveh delov - provizij za storitve najemodajalca in provizij za samo nepremičnino. Še ena zanimivost: kaj je bolje – posojilo za avto ali nakupni program na lizing?

Podobnost možnosti je očitna - predplačilo, obrestna mera in potreba po mesečnih plačilih. Ključna razlika je v tem, da nepremičnina pri kreditiranju takoj preide v last kreditojemalca, hkrati pa nastopa kot porok (zastavo) za izvedbo posla.

Pri lizinškem poslu ostane predmet v lasti lizingodajalca in postane last posameznika šele po popolnem odkupu. Relativno nedavno, po sprejetju sprememb zakona, je lizing avtomobilov postal dostopen posameznikom.

Opozorilo!

Prej so imele pravico do uporabe in ocenjevanja prednosti tega finančnega instrumenta le pravne osebe in podjetniki. In mnoge lizinške hiše še zdaj, tudi po preteku časa, raje delajo po klasičnih programih, namenjenih organizacijam in samostojnim podjetnikom.

Toda v zadnjem letu je prišlo do težnje po razvoju maloprodajnega poslovanja za delo z navadnimi državljani. Z vidika naročnika je ta produkt ugoden tudi zato, ker leasing zajema vozila različnih proizvajalcev, pri uradnem zastopniku pa lahko izberete kateri koli avto.

Na voljo so tudi dodatne ugodnosti v obliki posebnih popustov (do 10-15% celotne maloprodajne cene) pri avtohišah pri nakupu avtomobila na lizing.

Kje zaprositi za lizing avtomobila?

Najprej se morate odločiti za določeno znamko avtomobila in trgovca obvestiti o izbiri finančne institucije. Mimogrede, predmet so lahko ne le osebni avtomobili, ampak tudi tovorna vozila, pa tudi čolni, jahte, letala, helikopterji in drugo drago premoženje, vključno z nepremičninami.

Potem morate najti zanesljivo podjetje, ki nudi storitve posameznikom. To je lahko kreditna institucija, ki neposredno sodeluje s prodajalci avtomobilov. Druga možnost je podjetje, ki ga ustvarijo bančne strukture ali zavarovalniška institucija.

Predstavljeni so leasing programi:

1. V bankah – v tem primeru se prodajajo tudi zaseženi avtomobili.
2. Prednost prodajalcev avtomobilov je, da nudijo dobre popuste pri lizinških programih.

Če se želite seznaniti s podrobnimi pogoji lizinga avtomobila, je bolje, da se obrnete neposredno na finančno institucijo. Glavna stvar, ki jo morate vedeti, je poenostavljen postopek transakcije, možnost nakupa vozil v vrednosti od 400.000 do 6.000.000 rubljev za obdobje od 1 do 4 let. Lizing je najbolj donosen za nakup drage nepremičnine.

Danes sta na finančnem trgu na voljo dve vrsti avtomobilskega lizinga:

• S prenosom lastništva ob koncu roka stranka kupi objekt po njegovi preostali vrednosti, znesek avansa pa znaša od 20 %. Preostala vrednost se določi individualno glede na znamko, ceno, stanje in konfiguracijo modela avtomobila in doseže do 80% skupnih stroškov.
• Brez prenosa lastninske pravice na nepremičnini - posledično stranka nepremičnine ne kupi, ampak jo vrne najemodajalcu; znesek pologa se giblje od 10 %;

Ko je finančna institucija izbrana, boste morali izpolniti standardni paket dokumentov. Če je odobreno in je sprejeta odločitev o podpisu pogodbe, se želeno vozilo prenese v uporabo najemnika.

Zapomnite si pomembne podrobnosti

1. Avtomobilski navdušenec postane uporabnik, ne pa lastnik avtomobila.
2. Plačila najema so običajno vezana na tečaj dolarja (v skladu s pogoji pogodbe).
3. Kako in kje izvajati zavarovanje, popravila in vzdrževanje, določi lastnik avtomobila, lizingodajalec pa plača stroške v višini vplačil lizinga.
4. Vozilo ne sme biti nastavljeno, poškodovano ali bistveno spremenjeno.

Na koncu ugotavljamo, da je lizing dober tudi za posameznike, ker je zakonito vključen v državni program ukrepov za spodbujanje povpraševanja po avtomobilih v Rusiji. To pomeni, da bodo finančne organizacije sprejele ukrepe za izboljšanje učinkovitosti svojih produktov in naredile mehanizem lizinških poslov dostopnejši in donosnejši za širok krog potrošnikov.

Strokovnjaki napovedujejo rast prodaje na 1 milijon avtomobilov na leto. Kljub temu, da je večina državljanov navajena na standardne sheme nakupa nepremičnin, število vlog za nove programe lizinga še naprej narašča, pogodbe o finančnem lizingu vse bolj nadomeščajo standardna posojila.

je posebna oblika kreditiranja, ki se uporablja pri nakupu osnovnih sredstev podjetja ali v primeru nakupa dragega blaga s strani posameznikov. Isti izraz se lahko nanaša na določeno vrsto finančnih storitev ali dolgoročni najem nepremičnine s kasnejšo pravico do celotnega odkupa.

Opis lizinga z enostavnimi besedami

Lizing je najem nečesa (nepremičnine, avtomobila, specialne opreme itd.), vendar ne neposredno, temveč preko lizinške družbe. Na primer, podjetnik se lahko obrne na takšno podjetje in ga prosi za nakup opreme, ki jo potrebuje. Leasing hiša to opremo kupi z lastnim denarjem in jo da podjetniku v dolgoročni najem. V prihodnosti ga lahko podjetnik po potrebi odkupi.

Kdaj uporabiti

Če je bančno posojilo nemogoče zagotoviti in privabljanje dolgoročnih naložb ni mogoče obravnavati kot izhod iz trenutne situacije, se lahko lizing v tem primeru šteje za najučinkovitejše orodje.

Z njegovo uporabo je mogoče doseči znatno razširitev proizvodne baze določenega podjetja, pridobitev opreme najnovejše generacije, uvedbo naprednih tehnologij v proizvodni proces, kar lahko na koncu privede do povečanja dobička.

Bistvo lizinga

Ta finančni instrument zelo organsko združuje možnosti finančnega posojila in dolgoročnega najema. Njegovo bistvo je v tem, da podjetje kot najemodajalec pridobi zasebno lastništvo določenega premoženja. V prihodnje ga bodo oddajali vsem. Za uporabo takšne nepremičnine se zaračuna najemnina.

V skladu s pogoji sklenjene pogodbe se lahko najemnik ob koncu določenega obdobja dogovori za podaljšanje sodelovanja, izrazi namero o prekinitvi stika z najemodajalcem ali kupi vse pravice do lastništva najete nepremičnine.

Za razliko od posojila zavarovanje pri lizingu ni obvezna sestavina. Velika prednost te rešitve je tudi dolg rok sodelovanja, v katerem je mogoče doseči občutno znižanje višine mesečnih plačil. To pa vam bo omogočilo optimalno upravljanje sredstev podjetja in pomagalo predvideti morebitne stroške.

Vrste lizinga

Če govorimo o predmetu lizinga, potem lahko v tej vlogi delujejo različna podjetja, strukture, oprema, vozila, pa tudi premičnine in nepremičnine. Izjema so zemljišča in drugi predmeti, ki so popolnoma prepovedani za prosti promet. Pri prenosu predmeta lizinga v začasno uporabo bo lizingodajalec deloval kot polni lastnik.

Pri vrstah lizinga naj omenimo finančnega, operativnega in odplačnega. Razvrstitev se izvaja glede na obdobje uporabe predmeta najema in ekonomsko bistvo pogodbe.

Povratni najem

Povratni najem je poseben primer, ko je najemodajalec hkrati tudi najemnik. V nekem smislu lahko tukaj rečemo, da je povratni najem edinstvena oblika zagotavljanja kreditnih sredstev, zavarovanih s proizvodnimi sredstvi.

Operativni lizing

Operativni lizing je situacija, ko je sklenjena doba lizing pogodbe bistveno krajša od obdobja uporabe predmeta lizinga. Hkrati bo leasing obrestna mera nekoliko višja od obrestne mere finančnega najema. Če analiziramo ekonomsko bistvo tega pojava, potem lahko potegnemo nekaj vzporednice s preprosto najemnino.

Finančni lizing

Finančni lizing je eden od načinov pridobivanja ciljnega financiranja. V tem primeru bo trajanje lizing pogodbe enakovredno obdobju uporabe predmeta. Najpogosteje je ob koncu določenega obdobja sodelovanja vrednost predmeta blizu ničle, kar lahko služi kot pobuda za prenos predmeta lizinga v končno last lizingojemalca.

Evgenij Smirnov

# Poslovne nianse

Podrobnosti o tem, kaj je lizing

Glavna prednost lizinga je, da ob izteku pogodbe predmet postane last lizingojemalca.

Navigacija po člankih

• Bistvo lizinga
• Predmeti lizinga
• Kako poteka lizing?
• Prednosti lizinga
• Ugodnosti za lizinške hiše
• Kaj je bolj donosno: lizing ali kredit?
• Slabosti lizinga
• Osnovne zahteve najemodajalcev
• Predmet lizinga
• Gospodarski pomen lizinga

V težkih gospodarskih razmerah, ko banke zahtevajo visoke provizije in obresti za dana posojila, lizing kot oblika finančne transakcije pa iz več razlogov ni primeren, se podjetja vse pogosteje obračajo na lizinške hiše. Glavni cilj je nakup opreme, vozil ali nepremičnine po ugodnejših pogojih.

Bistvo lizinga

Poenostavljeno povedano, lizing je najem nepremičnine, na koncu katere lizingojemalec postane njen lastnik.

Da bi čim bolj natančno razumeli ekonomsko bistvo definicije lizinga, razmislite o shemi na preprostem primeru.

Recimo, da podjetje nima dovolj sredstev za nakup opreme. Lahko dobite posojilo z visokimi obrestnimi merami ali pa se obrnete na lizinško hišo. Slednji opravi presojo in sprejme odločitev o sodelovanju. Če je pozitivna, potem podjetnik prejme kupljeno nepremičnino v najem po posebni pogodbi.

Če je lastnik nepremičnine (opreme, transporta ali nepremičnine) tudi najemodajalec, zadostujeta dve stranki. Pogosto se na seznamu doda še partner - zavarovalnica, še posebej ko gre za drago opremo.

Glavni namen lizinga za podjetje, ki ga prejema, je širitev proizvodnje in posodobitev tehnologije, kar pomeni pridobivanje večjih dobičkov v prihodnosti. Korist lizinške družbe se oblikuje iz razlike med trenutno vrednostjo sredstva in njegovo ceno po poslih finančnega lizinga.

Transakcijski stroški najemodajalca vključujejo stroške nepremičnine v najemu in obresti na posojilo, če so bila za nakup nepremičnine uporabljena izposojena sredstva. Stroški prejemnika so sestavljeni iz zneska amortizacije nepremičnine v času trajanja pogodbe, provizij, nadomestil za izposojena posojilna sredstva in dodatnih storitev najemodajalca. Poleg tega je treba upoštevati še DDV za storitve lizinga.

Provizija najemodajalcu omogoča pokritje stroškov in dobiček. Zato ga zanima opravljanje lizinških storitev. Prejemnik naj primerja stroške lizinga z možnim dobičkom iz tega sodelovanja.

Po izteku pogodbe je mogoče nepremičnino kupiti tako po tržni ceni kot po preostali vrednosti.

Ta točka mora biti navedena v pogodbi.

Predmeti lizinga

• Predmeti lizinga so:
• najemnik - fizična ali pravna oseba, ki prejme nepremičnino v uporabo za določen čas s pravico do nakupa v prihodnosti;
• najemodajalec – oseba, ki kupi opremo in jo daje v najem;

prodajalec – podjetje, ki prodaja dragoceno nepremičnino.

Najemodajalec je lahko pravna ali fizična oseba, če je registrirana kot samostojni podjetnik posameznik. Poleg tega morate za opravljanje takšnih dejavnosti pridobiti državno registracijo.

Kako poteka lizing?

Od načina delovanja lizinga so odvisne koristi za stranko. Začetni stroški prejemnika predstavljajo manjši del zneska transakcije, preostala sredstva pa zagotovi najemodajalec. Zahvaljujoč temu načinu financiranja lahko stranka obdrži lastna sredstva v obtoku in ima dohodek od uporabe prejetega premoženja.

Pri mednarodnem lizingu je običajno razlikovati med dvema oblikama:

• Shema neposrednega zakupa je transakcija med pravnimi osebami različnih držav.
• Shema posrednega lizinga - najemnik in lizingodajalec sta rezidenta iste države, s kapitalom slednjega razpolaga tuje podjetje. Ali če je najemodajalec hčerinska družba nadnacionalnega podjetja.

Prednosti lizinga

Storitve lizinga so zelo priljubljene zaradi številnih prednosti, med katerimi so:

• Za nakup nepremičnine na lizing ni treba imeti velikega zneska. Denarja mora biti dovolj za plačilo predplačila, ki običajno znaša 10% celotne cene blaga.
• Razpored plačil lizinga je priročen zaradi dejstva, da ga je mogoče sestaviti ob upoštevanju značilnosti poslovanja podjetja. Plačilo bo treba izvesti od trenutka, ko je kupljena nepremičnina dana v uporabo in začne ustvarjati dobiček za podjetje.
• Lizing omogoča uporabo mehanizma pospešene amortizacije, ki vam omogoča znižanje davka na nepremičnine. Tako financiran produkt je lahko v bilanci tako lizingodajalca kot lizingojemalca. S tem se lizing loči od posojil in najemnin, ki ne prinašata nobenih davčnih ugodnosti.
• Minimalni čas za obravnavo vloge. Običajno podjetja ne porabijo več kot 3 dni za preučevanje ene vloge, pod pogojem, da je prejemnik na začetku predložil vse potrebne dokumente. Poleg tega pri leasingu ni treba zagotoviti zavarovanja, saj je leasingodajalec lastnik nepremičnine, dokler je prejemnik ne kupi v celoti.
• Povprečno trajanje pogodbe je 3 leta, pogosto pa so na voljo desetletne pogodbe. Na primer, nakup letala na lizing običajno vključuje odplačilo v obdobju 7–10 let.

Tako je lizing zaradi svoje učinkovitosti, priročnosti in enostavnosti uporabe optimalna izbira za hitro rastoča podjetja, ki jim zagotavlja konkurenčno prednost na trgu.

Ugodnosti za lizinške hiše

Posli lizinga so koristni ne le za prejemnike, ampak tudi za podjetja, ki jih zagotavljajo. Med glavnimi prednostmi so naslednje:

• Najemnik ni lastnik nepremičnine, ki je bila kupljena v najem. To je dodatno jamstvo za vračilo posojilnih sredstev.
• Zahvaljujoč pospešeni amortizaciji je najeto sredstvo visoko likvidno, kar vam omogoča velik dobiček po izteku pogodbe.
• Lizingodajalec ima pomembno vlogo v procesu priprave in izvedbe lizinškega posla. Najemniku zagotavlja določene storitve, ki jih mora le-ta plačati.
• Glavni cilj lizinga je usmeriti finančna sredstva v nakup opredmetenih sredstev, s čimer lizingodajalec odpravi problem nenamenske porabe izposojenih sredstev.
• Glede na to, da gre za naložbe v obliki premoženja in ne denarja, to bistveno zmanjša tveganje nevračila denarja.

Kaj je bolj donosno: lizing ali kredit?

Za večino podjetij se, ko je treba kupiti opremo, pojavi vprašanje: najeti posojilo pri banki ali kupiti blago na lizing?

Ko preučite koncept in značilnosti lizinga, lahko vidite njegove očitne prednosti pred posojilom, vendar je treba vsak primer obravnavati posebej, z vseh strani.

Slabosti lizinga

Kljub številnim prednostim lahko izpostavimo naslednje slabosti lizinga:

• Za stanje nepremičnine je odgovoren najemodajalec. Z drugimi besedami, obstaja tveganje staranja nepremičnine.
• Pred izvedbo transakcije morate opraviti predhodni pregled.
• Lizingojemalec ni lastnik svojih osnovnih sredstev, zato jih ne more uporabiti za zavarovanje pri najemanju kredita.
• Če oprema med pogodbenim obdobjem odpove, je treba še vedno plačati.

Osnovne zahteve najemodajalcev

Za odobritev lizinškega posla zaposleni v podjetju pred sklenitvijo pogodbe opravijo podrobno analizo stranke. Prejemnik mora predložiti določen seznam dokumentov, katerih seznam se lahko razlikuje glede na značilnosti nepremičnine in zahteve najemodajalca. Zahtevane dokumente lahko razdelimo v dve skupini: pravne in finančne.

Pravni dokumenti vključujejo listino in ustanovne dokumente podjetja, potrdilo o registraciji, registracijo pri davčni službi, sklepe o imenovanju menedžerjev in protokol o sklenitvi lizing posla.

Poleg tega ima najemodajalec pravico zahtevati izvlečke iz Enotnega državnega registra pravnih oseb, kopije potnih listov vodij in ustanoviteljev, dovoljenja za določeno vrsto dejavnosti itd. Pravni dokumenti so predloženi tako, da lahko najemodajalec pridobi osnovne informacije o prejemniku in njegovem pravnem statusu ter o omejitvah dostopnosti pri sklepanju poslov.

Finančni dokumenti vključujejo računovodska poročila, podatke o tekočih računih in prometu za določeno časovno obdobje. Dodatni dokumenti lahko vključujejo informacije o terjatvah, revizijska poročila in informacije o glavnih nasprotnih strankah.

Glavni namen preučevanja finančnih dokumentov prejemnika je ocena plačilne sposobnosti podjetja.

Za nakup nepremičnine na lizing morate oddati tudi vlogo na posebnem obrazcu, v kateri bodo navedeni podatki o nepremičnini, dobaviteljih ter osnovni podatki o dejavnosti prejemnika.

Vsak najemodajalec ima svoje posebnosti: za analizo potencialne stranke lahko predstavniki podjetja zahtevajo različne dokumente in prepise.

Predmet lizinga

Predmet lizinga so lahko premoženjski kompleksi, oprema, vozila in vse druge neuporabne stvari, ki se lahko uporabljajo za opravljanje dejavnosti. V tem primeru predmet lizinga ne morejo biti zemljišča in okoljske površine.

Najem opreme je eden od donosnih načinov, ki podjetju omogoča povečanje proizvodnje brez večjih stroškov, gradnjo novih delavnic in posodobitev tehnologij z nakupom tehničnih inovacij. Med glavnimi prednostmi lizinga opreme so naslednje:

• podjetje dobi možnost razvoja tudi z le delom denarja za opremo;
• plačila so vnaprej razporejena in izvedena po dogovorjenem terminskem planu;
• najemnik takoj po podpisu pogodbe postane lastnik opreme in jo lahko uporablja v proizvodnji;
• mesečna plačila so pokrita z dobičkom, prejetim od delovanja opreme.

Avto na lizing lahko kupi ne samo pravna oseba, ampak tudi posameznik. Gre za nov tip finančnega poslovanja za domači trg, ki pa zaradi edinstvene lizinške strukture hitro napreduje. Vsak državljan Ruske federacije ima pravico kupiti vozilo kot na lizing, vendar po koncu pogodbe postane njegov lastnik.

Avtomobilist prejme pravico do uporabe vozila takoj po plačilu akontacije in prvega plačila. Danes tovrstne storitve ne ponujajo le lizinške hiše, ampak tudi bančne ustanove, pa tudi avtomobilske trgovine.

Glavne prednosti lizinga avtomobilov:

1. Kupite lahko ne le osebni avtomobil, ampak tudi tovornjak, pa tudi specializirano opremo.
2. Stanje avtomobila ni pomembno. Kupite lahko tudi rabljeno različico.
3. Za dokončanje transakcije morate predložiti minimalni paket dokumentov.
4. Raven zahtev je precej nižja kot pri vlogi za posojilo.
5. Obdobje najema ni daljše od 5 let, po izteku pogodbe pa lahko stranka s plačilom preostalega zneska postane lastnik avtomobila.

Lizing nepremičnin je križanec med najemom in hipoteko. Bistvo posla je, da lizinška hiša kupi nepremičnino po izbiri stranke in jo nato odda v najem.

Stranka mora vsak mesec plačati uporabo stanovanja na podlagi leasing pogodbe.

Leasing hiša pa je lastnica bivalnega prostora, tako da ne izgubi ničesar, tudi če se stranka izkaže za plačilno nesposobno. Zato je lizingodajalec bolj zvest strankam z ne najboljšo kreditno zgodovino.

Gospodarski pomen lizinga

Po svoji ekonomski funkciji je lizing ena od oblik investiranja v osnovna sredstva. Hkrati je sistem lizinga odlična dopolnitev klasičnih kanalov financiranja: lastnih sredstev, posojil in drugih virov.

Učinkovitost lizinga je najbolj opazna pri podjetjih, ki šele začenjajo svojo dejavnost ali želijo posodobiti proizvodnjo. Takšna podjetja se soočajo s finančnimi težavami, pomanjkanje poroštev pa jim ne omogoča pridobitve kredita pri banki. Pri izvajanju lizinškega posla so tveganja manjša, saj je oprema zavarovana.

Vse te funkcije lizinga so pomembne, najpomembnejša pa je ta, da se spodbuja prodaja tehnične opreme, mala podjetja pa dobijo sodobna tehnološka sredstva za razvoj.

V sodobnih gospodarskih odnosih lizing ostaja eden najpomembnejših vzvodov za privabljanje in plasiranje investicij.

domov » vesel praznik » Predmet lizinga. Kaj je lizing z enostavnimi besedami - njegove vrste, pogoji za pridobitev in razlike od posojila